Novas regras para o sistema de pagamentos instantâneos Pix começam a vigorar este ano, trazendo mudanças significativas que impactam tanto as movimentações financeiras dos brasileiros quanto a fiscalização fiscal por parte da Receita Federal, principalmente no que diz respeito ao Imposto de Renda. 

Com o aumento das transações realizadas via Pix, o governo e o Banco Central passaram a implementar regras mais rigorosas de controle, visando a prevenção de fraudes, lavagem de dinheiro e sonegação fiscal. Agora, transações de valores elevados ou consideradas suspeitas estarão mais sujeitas a monitoramento, o que representa uma mudança relevante para os usuários que precisam prestar contas ao fisco.

Segundo o mestre em direito penal econômico, Livelton Lopes, uma das principais mudanças é o registro detalhado das transações, incluindo dados sobre a origem e o destino do dinheiro, e até o CPF ou CNPJ dos envolvidos em algumas operações. 

"A Receita Federal, que já realiza a fiscalização de impostos sobre a movimentação financeira, agora terá acesso a um volume maior de informações, com a possibilidade de cruzar dados sobre transações feitas via Pix e as declarações de Imposto de Renda. Isso permitirá uma fiscalização mais precisa, identificando eventuais inconsistências nas declarações ou omissão de rendimentos". 

A Receita também investe em novas tecnologias, como sistemas de inteligência artificial e big data, para melhorar sua capacidade de monitoramento, tornando mais ágil a detecção de irregularidades.

Vantagens e desafios

Essas mudanças podem ser vistas tanto como uma vantagem quanto como um desafio. Para quem realiza suas transações dentro da legalidade, a nova regulamentação pode oferecer mais segurança e transparência, pois vai facilitar a identificação de fraudes e crimes financeiros, comenta o advogado. 

"No entanto, aqueles que fazem movimentações irregulares, como quem recebe valores de atividades informais sem declará-los, podem ser mais facilmente identificados pela Receita Federal. O sistema de monitoramento também se concentra em identificar transações fora do padrão, o que pode gerar investigações e exigir que os contribuintes expliquem sua origem".

Diante disso, é fundamental que os usuários do Pix "adotem uma postura mais cuidadosa, principalmente em relação às suas obrigações fiscais. Quem utiliza o sistema para movimentar grandes quantias ou realiza transações com frequência deve manter um registro detalhado de todas as operações, para garantir que estão de acordo com as normas fiscais e evitar problemas futuros", orienta Livelton Lopes.

O mesmo vale para quem trabalha de forma autônoma ou informal e recebe pagamentos via Pix. A Receita tem o poder de rastrear essas transações e, caso perceba algum valor não declarado, o contribuinte pode ser chamado a justificar sua origem. Portanto, o cuidado com a documentação e a correta declaração de rendimentos são essenciais para quem deseja evitar problemas com o fisco.

Transações suspeitas

O especialista avalia que, com o monitoramento mais eficiente, também aumenta o risco de investigações em caso de transações suspeitas. O uso de intermediários para realizar pagamentos em nome de terceiros pode ser interpretado como uma tentativa de ocultação de rendimentos, o que também pode levantar alertas.

"Para quem faz uso do Pix de maneira regular e dentro da lei, as novas regras devem trazer mais confiança ao sistema, mas para aqueles que têm práticas irregulares, a fiscalização será mais rigorosa e as consequências podem ser severas. Em resumo, as novas regras do Pix em 2025 são um reflexo da crescente digitalização dos pagamentos e do esforço do governo em aprimorar o controle sobre a economia". 

Com o monitoramento mais detalhado das transações, especialmente em relação ao Imposto de Renda, é importante que todos estejam atentos às suas obrigações fiscais. "Manter a regularidade nas transações e declarar corretamente todos os rendimentos é a melhor forma de evitar surpresas desagradáveis e garantir que o uso do Pix continue sendo uma ferramenta segura e eficiente", afirma.